Prevención de Fraudes (Consejo de Negocios 16)

Consejos de Negocio 16 Prevención de Fraudes ¿Sabías que tan sólo en 2010 casi en el 90% de los casos de fraude en Estados Unidos existía la participación del CEO o el Director Financiero de la empresa? Fuente: US Securities and Exchange Commission. Citado en Forbes 2010. Trucos en la contabilidad para manipular las cifras y mejorar el desempeño de la empresa es uno de los casos más comunes para modificar los Estados Financieros. Resolver estas discrepancias es tarea de los auditores. Si se detectan variaciones, entra en acción la llamada Contabilidad Forense que es un examen sistemático para detectar anomalías. ¿Cómo Detectar posibles fraudes? 1. Procedimientos de control y auditorias continuas a personal que maneja dinero. 2. Indicadores financieros de largo plazo que permitan identificar tendencias. 3. Establecer canales confidenciales con empleados y ex empleados. 4. Auditoria sorpresiva a diversas áreas. 5. Flujo de efectivo real vs el flujo de efectivo reportado. 6. Minería de Datos (Ventas antes de su realización, ordenes canceladas vs ventas y consecuentes pagos de comisiones, flujos de efectivo negativo y sorpresivamente es positivo, Gastos trasladados, Intermediarios en operaciones de compra o venta de inmuebles y empresas, ventas de alto volumen a empresas de dudoso historial) Algunos Fraudes famosos: (US Securities and Exchange Commission. Citado en Forbes 2010). 1. WorldCom: Se declaró en quiebra en 2002 tras encontrar 3,800 millones de USD de gastos incorrectos. 2. JP Morgan Chase & Co: Aprobó miles de hipotecas a personas insolventes, quien detectó el problema recibió un bono por 64 millones de dólares. 3. Enron: Se declaró en suspensión de pagos sin haber mostrado perdida alguna en sus estados financieros. Los auditores externos no pudieron detectar la falla. 4. Barings Bank: Operaciones no autorizadas a empleados provocaron pérdidas por más de 1,300 millones de dólares. Les deseo empresas exitosas!! #Creandonegocios #negociodigital Te invitamos a visitarnos en www.versatil-ti.com O si requieres consultoría empresarial WhatsApp 56 11 900 333